El TS limita los impuestos al cambiar las condiciones económicas de una hipoteca


El TS limita los impuestos al cambiar las condiciones económicas de una hipoteca

Nueva sentencia en torno al polémico y mediático impuesto de las hipotecas o AJD. La Sala de Lo Contencioso-Administrativo del Tribunal Supremo acaba de fijar doctrina respecto a los impuestos que deben pagarse en aquellos casos en los que se modifican las condiciones económicas de una hipoteca, las llamadas novaciones hipotecarias.

La sentencia, con fecha de 13 de marzo, tiene una enorme relevancia puesto que cada año se firman miles de novaciones en España. En 2018, según datos del Instituto Nacional de Estadística (INE), un total de 72.739 hipotecas cambiaron sus condiciones, de las cuales 56.981 correspondieron a modificaciones con la misma entidad financiera, mientras que en 12.035 casos se produjo un cambio de entidad. Por su parte, en 3.723 hipotecas se cambió el titular del bien hipotecado (subrogaciones al deudor).

Actualmente están exentas del pago las novaciones que afectan al tipo de interés o los plazos

En la actualidad, según el artículo 9 de la Ley 2/1994, de 30 de marzo, sobre subrogación y modificación de préstamos hipotecarios, cuando los cambios afectan al tipo de interés y/o al plazo del préstamo, el hipotecado está exento del pago del impuesto sobre transmisiones patrimoniales y actos jurídicos documentados (ITPAJD), modalidad actos jurídicos documentados. Lo que aclara el Tribunal Supremo en su sentencia, entre otros aspectos, es en qué casos el hipotecado debe pagar el impuesto cuando se limita a modificar determinadas clausulas financieras del mismo y, lo que es más importante, cual es el importe por el que se debe tributar en ese caso.

IR AL ARTÍCULO COMPLETO

El #IRPH devuelve a las #hipotecas a los tribunales y pone en juego 10.000 millones para la #banca


El #IRPH devuelve a las #hipotecas a los tribunales y pone en juego 10.000 millones para la #banca

Con el dinero que Yolanda obtuvo tras vender su casa en Madrid, decidió comprar una nueva tras mudarse a vivir a Torremolinos. Necesitaba 36.000 euros más para cubrir el importe total y decidió pedir una hipoteca al banco. Era 2004, pero no fue hasta varios años después cuando cayó en la cuenta de que su cuota era muy desproporcionada en comparación con la que pagaba su hermano. Esa diferencia tenían origen en un punto de su contrato en el que ella no había reparado: IRPH, el índice al que se referenció su préstamo.

La entidad Bankia afronta 22.800 pleitos por #GastosHipotecarios y #CláusulasSuelo


La entidad Bankia afronta 22.800 pleitos por #GastosHipotecarios y #CláusulasSuelo
Bankia ha visto multiplicarse en el último año el número de procedimientos judiciales relacionados, de una u otra manera, con su cartera de hipotecas.

La entidad nacionalizada finalizó 2018 con un notable crecimiento en los pleitos en los que le reclaman los gastos de formalización hipotecaria, así como la devolución de lo cobrado por sus cláusulas suelo, y ya se enfrenta a casi 22.800.

IR AL ARTÍCULO COMPLETO

La nueva ley hipotecaria podría dificultar aún más el acceso a la vivienda en propiedad


La nueva ley hipotecaria podría dificultar aún más el acceso a la vivienda en propiedad

La nueva ley hipotecaria podría dificultar el acceso de los ciudadanos a la vivienda en propiedad, debido a que las entidades tendrán menos incentivos para apostar por este negocio y, por tanto, podría redundar en un menor volumen de operaciones, según apunta el informe Unión Bancaria, el reto de ser digital y regulado elaborado por PwC.

IR AL ARTÍCULO COMPLETO

16 Puntos clave de la nueva Ley Hipotecaria que podría entrar en vigor en mayo


16 Puntos clave de la nueva Ley Hipotecaria que podría entrar en vigor en mayo

La nueva Ley Hipotecaria que hará pagar a la banca todos los gastos derivados de un crédito hipotecario, menos la tasación, y que rebaja a la mitad las comisiones de amortización por reembolso, podría entrar en vigor a finales de mayo, una vez que sea aprobada definitivamente por el Pleno del Senado.

La mayoría de los grupos parlamentarios del Congreso ha consensuado que su entrada en vigor se produzca un mes después de su publicación en el BOE, pero el PP, aprovechando su mayoría en el Senado y gracias a los apoyos de Ciudadanos, PDEcat y Foro Asturias, ha sacado adelante la enmienda de ampliación del plazo a tres meses, un poco antes del verano.

De esta forma, el Parlamento atendería las reclamaciones del sector financiero que pide tiempo para poder adaptarse a la nueva norma, consecuencia de la transposición de una directiva europea.

Pero, ¿cuáles son los principales cambios en la nueva Ley Hipotecaria?:

  1. Los bancos que suscriban una hipoteca pagarán el impuesto de Actos Jurídicos Documentos (AJD), las primeras copias del notario, los gastos del registro y de la gestoría, mientras que el cliente pagará segundas copias del notario y los gastos de tasación.
  2. Para llevar a cabo una ejecución se amplían a 12 las cuotas impagadas o el 3% del capital principal prestado en la primera mitad de la vida del préstamo, y de 15 cuotas y el 7% en la segunda mitad del crédito.
  3. Se eliminan las cláusulas sueloy será voluntaria la dación en pago si así lo establecen las partes, aunque no se contempla la obligación de garantizar la responsabilidad patrimonial al bien hipotecado.
  4. La ley establecerá unadisposición adicional para que la nueva cláusula de vencimiento anticipado no afecte a los embargos actualmente suspendidos y pendientes de resoluciones del Tribunal de Justicia de la Unión Europea y no recoge la prohibición de los desalojos forzosos sin alternativa habitacional para colectivos vulnerables.
  5. Las comisiones de amortización anticipada para hipotecas de tipo fijo bajarán a la mitad y serán del 2% durante los 10 primeros años y del 1,5% a partir de este período, mientras que el cliente deberá elegir el tipo de amortización a tres o cinco años cuando su hipoteca sea a tipo variable, cuyas comisiones serán del 0,25% o del 0,15%, respectivamente.
  6. El cliente podrá contratar con otra entidad diferente a la que le concede el préstamo los seguros o pólizas de hogar, vida o protección del crédito siempre que cumpla los requisitos que marca el contrato y el prestamista no podrá cobrar comisión o gasto alguno por el análisis de estas pólizas.
  7. El cliente podrá subrogar sin costes y libremente su hipoteca, y entre las entidades se establecerá un mecanismo de compensación basado en los intereses cobrados y los pendientes de cobro vinculados al coste por los gastos de constitución de la hipoteca.
  8. La entidad no podrá cobrar comisiones por novación en el préstamo.
  9. Las cajas rurales y las cooperativas de crédito, exentas actualmente de pagar el impuesto de Actos Jurídicos Documentados, podrían abonarlo en el caso de que concedan un préstamo.
  10. El banco dará al cliente 10 díaspara analizar la información precontractual de los préstamos inmobiliarios antes de firmarlos.
  11. El Código de Buenas Practicas bancario será permanente para que las entidades tengan que aplicarlo a todos los préstamos y no solo a los firmados antes de 2012.
  12. El banco deberá ofrecer una ficha estandarizada para que el cliente pueda comparar las condiciones hipotecarias que le ofrece cada entidad.
  13. Se creará una Autoridad Independiente que vele por la protección y transparencia en la contratación inmobiliaria y se reforzará la supervisión bancaria que garantice la solvencia del hipotecado.
  14. La comisión por interés de demora se ha quedado en el interés remuneratorio más el 2% frente al triple del interés legal del dinero que dictaba el proyecto de ley del PP.
  15. Los tasadores serán independientes y pueden ser no solo sociedades de tasación sino también personas físicas. Además el cliente podrá elegirlo.
  16. Los trasteros, garajes u otros elementos que sin constituir vivienda como tal cumplan una función doméstica también serán considerados inmuebles.

Banco de España: el 10% de las hipotecas están infladas por encima del valor de compra


Banco de España:  el 10% de las hipotecas están infladas por encima del valor de compra

La banca ha realizado un drástico ajuste de valoraciones en el mercado inmobiliario pero a finales de 2016 aún un 10% de las hipotecas se concedían con un importe superior al valor de compra . El ladrillo ha dejado definitivamente atrás la crisis al superar el medio millón de viviendas vendidas a lo largo de 2018. Se trata de una cifra inédita desde que estalló la burbuja inmobiliaria y provocó un drástico ajuste de precios en el activo que las familias españolas consideraban que era el más seguro y que nunca bajaba.

Pero el Banco de España sigue muy de cerca esta recuperación. La sobrevaloración de los activos que financiaron las entidades les ha obligado a un drástico proceso de saneamiento por el que, sólo en los dos últimos años han tenido que sacar de sus balances más de 100.000 millones de euros en préstamos que fallaron, la mayor parte de ellos asociados a la vivienda.

IR AL ARTÍCULO COMPLETO

A %d blogueros les gusta esto: